La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OECD por sus siglas en inglés) reunió a 44 países en las instalaciones de la Europol de la La Haya para la segunda reunión del Foro de la OCDE de los Jefes de Investigación de Delitos Fiscales.

En este foro se mencionó que el delito tributario organizado e internacional es una grave amenaza para todos los países, tanto en desarrollo como los ya desarrollados. Dicha evasión fiscal socava las finanzas públicas esenciales para el crecimiento económico y la recuperación; erosiona la confianza entre el gobierno y los contribuyentes cumplidores de la ley; además de que los productos del delito tributario pueden ser utilizadas por bandas criminales para financiar otras formas de actividades ilícitas, como la corrupción, el contrabando y el terrorismo.

Derivado del delito de evasión fiscal se generan otro tipo de amenazas y desafíos que enfrentan todos los países en esta lucha contra la evasión fiscal internacional, incluidas las cuestiones de robo de identidad, el comercio ilícito de tabaco, el uso de monedas virtuales para actividades ilegales, y el papel de asesores profesionales en el crimen organizado. La reunión también se trataron cuestiones de cómo las autoridades de investigación de delitos de impuestos pueden trabajar más estrechamente entre sí y con las organizaciones internacionales, a través del intercambio de inteligencia para contrarrestar las actividades de los delincuentes.

Lo que sobresale de este foro fue la invitación que se hizo a la Academia Internacional de la OCDE para la Investigación del Delito Fiscal, que fue lanzado en junio de 2014 para desarrollar las habilidades de los investigadores de delitos fiscales y otros funcionarios del gobierno, en particular en los países en desarrollo.

Recordemos que una de las medidas que aplican a nuestro país, por el momento, es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y la ley FATCA (The Foreign Account Tax Compliance Act), Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras, a través del anexo 25 de la Tercera Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2014.

Fuente: OCDE.

Fuente: Discurso de apertura del foro OCDE.

Fuente: ANEXO 25 RMF 2014.